リスケ基礎

リスケジュール（リスケ）

リスケとは、返済が困難になった時に、金融機関に借り入れ条件の変更（減額）をすること。

リスケをすると、当然銀行の格付けは下がり、銀行のプロパー融資はもちろん、保証協会付きの融資など、その後の新規融資は困難になるであろうと言われている。

しかし、リスケしても正常に返済ができるようになるまで回復できれば、新規融資も十分に得ることができた事例も。

リスケではなく償却、つまりサービサーに債権を譲渡するようなケースになると以後の付き合いは難しいといわざるを得ない。

【リスケの種類】

①借換＝複数の長期借入金を一本化し、返済額減少をねらうもの。

②返済額の繰延＝返済金額の一部または全部の削減、据置等。 借換よりもさらに難易度が高い。

リスケはもちろん安易にするべきではないが、高利の資金を調達して返済に回しているようなら早急にリスケ交渉に入り、資金繰りの改善、及び売上向上の対策をとるべき。

【リスケ決断のタイミング】

・急激な業績悪化

・業況の緩やかな下降がとまらない場合

・返済可能額の10倍以上の返済がある場合

【リスケと同時進行で行うこと】

・資産の処分・・・不動産、ゴルフ会員権、生命保険、高級車の売却など

・経費の削減・・・役員報酬のカット、人件費の引き下げなど

・売掛金の回収強化・・・回収できていない売掛金の早期回収

・支払い条件の見直し・・・手形サイトの変更など

【リスケジュールに必要な書類等】

・事業計画書の作成・・・リスケにより、業況が回復していくと思われるような事業計画書作成

・資金繰り表の作成・・・リスケ前とリスケ後の資金繰り表作成

・返済可能額の把握・・・減価償却費＋当期利益

【リスケジュールの交渉】

事業計画書、資金繰り表をもとに交渉。交渉相手は、担当者、融資担当役席、渉外担当役席、支店長のいずれかですが、最終的には、支店長が判断。また、複数の金融機関へリスケ申請する場合は同時並行で交渉。